證券程式碼會計：000751 證券簡稱：鋅業股份 公告編號：2026-003
葫蘆島鋅業股份有限公司
關於變更籤字註冊會計師的公告
本公司董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
葫蘆島鋅業股份有限公司（以下簡稱“公司”）第十一屆董事會第十次會議審議透過了《關於續聘會計師事務所的議案》，決定續聘容誠會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱“容誠所”）為公司2025年度的財務審計及內部控制審計機構會計。該議案獲得公司2024年年度股東大會審議透過。具體內容詳見巨潮網2025年4月25日公司《關於續聘會計師事務所的公告》（公告編號：2025-012）。
一、變更籤字註冊會計師的情況說明
近日，公司收到容誠會計師事務所（特殊普通合夥）函件，鑑於原審計專案合夥人黃驍先生、簽字會計師劉婉卓女士工作變動原因，現指派王逸飛先生替換黃驍先生作為本專案審計專案合夥人、張玉華女士替換劉婉卓女士作為本專案簽字註冊會計師，繼續完成公司2025年度財務報表審計及內部控制審計工作會計。
變更後審計專案合夥人為王逸飛先生，簽字註冊會計師為沙政宇先生、張玉華女士，質量控制複核人為郎海紅女士會計。
二、本次變更人員的基本資訊和誠信情況
（一）基本資訊
王逸飛，2004年開始從事審計業務，2006年開始在容誠會計師事務所執業，近三年簽署過中科海訊（300810）、吉大正元（003029）等多家上市公司審計報告會計。
張玉華，2018年成為中國註冊會計師，2020年開始在容誠會計師事務所執業，近三年未簽署過上市公司審計報告會計。
（二）誠信記錄
本次變更的專案合夥人、簽字註冊會計師近三年不存在因執業行為受到刑事處罰、受到證監會及其派出機構和行業主管部門等的行政處罰和監督管理措施、受到證券交易所和行業協會等自律組織的自律監管措施和紀律處分的情況會計。
（三）獨立性
本次變更的專案合夥人、簽字註冊會計師不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形會計。
三、對公司的影響
本次變更過程中相關工作已有序交接，變更事項不會對公司2025年度財務報表審計和內部控制審計工作產生不利影響會計。
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特此公告會計。
葫蘆島鋅業股份有限公司
2026年1月16日
證券程式碼會計：000751 證券簡稱：鋅業股份 公告編號：2026-001
葫蘆島鋅業股份有限公司
關於第十一屆董事會第十九次會議
決議公告
本公司董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
葫蘆島鋅業股份有限公司第十一屆董事會第十九次會議於2026年1月16日下午在公司四樓會議室以現場方式召開會計。會議前3天，公司董事會秘書辦公室將會議通知送達或傳真給董事本人。應到會董事9人、實到會董事9人，公司高階管理人員列席會議。會議的召集、召開符合《公司法》《證券法》和《公司章程》的規定。
會議由董事長於恩沅先生主持會計，會議審議透過如下議案：
審議透過了《關於會計政策變更的議案》會計。
表決結果：同意 9 票，反對 0 票，棄權 0 票會計。
本議案已經公司第十一屆董事會審計委員會審議透過，同意將該議案提交董事會審議會計。
特此公告會計。
葫蘆島鋅業股份有限公司
2026年1月16日
證券程式碼會計：000751 證券簡稱：鋅業股份 公告編號：2026-004
葫蘆島鋅業股份有限公司
關於高階管理人員辭職的公告
本公司董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
葫蘆島鋅業股份有限公司於2026年1月16日收到公司副總經理姜洪波先生提交的辭職報告會計。因工作變動原因，姜洪波先生申請辭去公司副總經理職務，辭職後仍在公司工作。
根據《公司章程》的有關規定，姜洪波先生的辭職不會影響公司正常的生產經營，姜洪波先生將按照公司相關規定做好離職交接工作會計。截至本公告日，姜洪波先生未持有公司股票，不存在未履行完畢的公開承諾。
姜洪波先生在公司任職期間恪盡職守、勤勉盡責會計，公司董事會對姜洪波先生為公司所作出的貢獻表示衷心感謝！
特此公告會計。
葫蘆島鋅業股份有限公司
2026年1月16日
證券程式碼會計：000751 證券簡稱：鋅業股份 公告編號:2026-002
葫蘆島鋅業股份有限公司
關於會計政策變更的公告
本公司董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
葫蘆島鋅業股份有限公司（以下簡稱“公司”）於2026年1月16日召開第十一屆董事會第十九次會議會計，審議透過了《關於會計政策變更的議案》，本次會計政策變更具體情況如下：
一、會計政策變更概述
（一）會計政策變更原因
財政部於2025年7月8日釋出了《標準倉單交易相關會計處理實施問答》(以下簡稱“標準倉單實施問答”)，明確企業在期貨交易場所透過頻繁簽訂買賣標準倉單的合同以賺取差價、不提取標準倉單對應的商品實物的，通常表明企業具有收到合同標的後在短期內將其再次出售以從短期波動中獲取利潤的慣例，其簽訂的買賣標準倉單的合同並非按照預定的購買、銷售或使用要求籤訂並持有旨在收取或交付非金融專案的合同，因此，企業應當將其簽訂的買賣標準倉單的合同視同金融工具，並按照《企業會計準則第22號一一金融工具確認和計量》的規定進行會計處理會計。企業按照前述合同約定取得標準倉單後短期內再將其出售的，不應確認銷售收入，而應將收取的對價與所出售標準倉單的賬面價值的差額計入投資收益；企業期末持有尚未出售的標準倉單的，應將其列報為其他流動資產。
根據上述標準倉單實施問答的要求，公司需對原會計政策作相應變更，並按要求進行會計處理及資訊披露會計。
（二）變更前會計政策
本次會計政策變更前，公司執行財政部發布的《企業會計準則一一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定會計。
（三）變更後會計政策
本次變更後，公司將在原會計準則體系基礎上，嚴格按照標準倉單實施問答的相關規定執行；其他未變更部分，仍按照財政部前期頒佈的《企業會計準則一一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行會計。
二、會計政策變更對公司的影響
公司按照財政部標準倉單實施問答要求，自2025年1月1日起執行上述會計政策，並採用追溯調整法對2024年度財務報表進行追溯調整會計。本次追溯調整，對公司以前年度和可比期間的利潤總額和淨利潤均沒有影響，不會導致公司已披露的年度財務報告出現盈虧性質變化。
三、審計委員會審議情況
公司第十一屆董事會審計委員會第十一次會議審議透過《關於會計政策變更的議案》會計。審計委員會認為：本次會計政策變更是公司根據財政部發布的相關規定進行的合理變更，執行變更後的會計政策能夠更客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，不存在損害公司及中小股東利益的情形。審計委員會全體成員同意本次會計政策變更事項，並同意將《關於會計政策變更的議案》提交公司董事會審議。
四、備查檔案
1．第十一屆董事會第十九次會議決議會計；
2．第十一屆董事會審計委員會第十一次會議決議會計。
特此公告會計。
葫蘆島鋅業股份有限公司
2026年1月16日
